欢庆网消息：联建光电(34.93,3.180,10.02%)公告重大资产重组事项草案，拟用9.5亿元收购上海友拓公关顾问有限公司和深圳市易事达电子股份有限公司100%股权。重组完成后，公司将完成大户外传媒产业链的布局。
据悉，此次并购以现金及发行股份相结合的方式进行，友拓公关100%股权作价46,000万元，其中现金支付11,500万元，发行股份支付34,500万元；易事达100%股权作价48,895万元，其中现金支付14,668.50万元，发行股份支付34,226.50万元，募集配套资金和购买资产的股份发行价格均为31元/股。
“内部定增”连收两家公司
值得注意的是，为提高本次交易完成后的整合绩效，交易结构进行了重大创新，募集的配套资金分别来源于联建光电实际控制人刘虎军、第二大股东何吉伦哥哥何吉远、联建光电2014年度员工持股计划，共配套资金28,241万元，用于支付收购友拓公关和易事达现金对价款及本次交易的中介机构费用和其他交易费用。
友拓公关，是一家连续多年入选中国公共关系协会“行业TOP20/25”榜单的知名公共关系服务机构，其内容涉及：数字营销、品牌管理、事件行销、互动营销、媒体关系、创意执行及危机公关等多项公关业务。易事达是一家专业LED显示屏制造商和服务商，向全球100多个国家的LED媒体主和公关活动公司提供订制产品和订制服务，对比国内同行业公司具有突出的竞争优势。
根据友拓公关、易事达以及联建光电经审计的2013年、2014年1-6月的财务数据，友拓公关的营业收入分别相当于同期联建光电营业收入的24.58%和28.84%，归属于母公司股东净利润分别相当于同期联建光电归属于母公司股东净利润的139.12%和64.22%；易事达的营业收入分别相当于同期联建光电营业收入的49.42%和43.30%，归属于母公司股东净利润分别相当于同期联建光电归属于母公司股东净利润的220.03%和81.13%。
收购友拓公关溢价1030%
根据中通诚资产评估有限公司所作的《评估报告》，深圳市易事达电子股份有限公司纳入评估范围内的总资产账面值为282,976,196.51 元，负债账面值为125,892,134.18 元， 净资产账面值为157,084,062.33 元。评估机构以基准日2014 年6 月30 日为基准日，以收益法评估的易事达东全部权益价值为人民币55,483.17 万元。
友拓公关评估资产类型主要包括：流动资产、非流动资产(长期股权投资、固定资产、无形资产及递延所得税资产等)以及相关负债。评估前总资产为10,202.24万元，负债账面价值为6,131.21 万元，净资产账面价值为4,071.02 万元。评估机构以2014 年6 月30 日为基准日，对友拓公关的账面净资产4,071.02 万元采用收益法评估后的股东全部权益价值为46,001.70 万元，评估增值41,930.68 万元，增值率1029.98%。
友拓签订业绩对赌协议
据了解，此次交易方案联建光电制定了严格的业绩对赌条款。友拓公关承诺2014年、2015年、2016年、2017年、2018年的承诺净利润分别不低于人民币3,100万元、3,720万元、4,464万元、5,357万元、6,428万元。易事达2014年、2015年、2016年、2017年、2018年的净利润分别不低于人民币3,800万元、4,200万元、4,600万元、5,000万元和5,330万元。
同时，联建光电针对收购友拓公关还进行了奖励创新，联建光电同意如果友拓公关承诺期内实际实现的逐年累积净利润均不低于前述业绩承诺数据之和，联建光电应当在2018年《专项审核报告》出具后，向友拓公关原股东另行支付4000万元的奖励对价。如果实际利润低于上述承诺利润，友拓公关和易事达股东将按照签署的《盈利预测补偿协议》的相关规定对联建光电进行补偿。
